Wegens de techniciteit van de materie en de daaruit volgende noodzaak voor een methodologische aanpak, ook voor de aspecten die verband houden met de kantoororganisatie, was het aangewezen om het reglementaire luik aan te vullen met een aantal praktische tools. Deze hulpmiddelen in de vorm van modelformulieren en beslissingsbomen zijn onmiddellijk bruikbaar in de dagelijkse praktijk van de kantoren, meer bepaald in het kader van het cliëntacceptatie- en opvolgingsbeleid.
Om een snelle en gestructureerde toegang te waarborgen tot gediversifieerde, betrouwbare en geactualiseerde informatie, leek een website ons de beste oplossing...
1. Beslissingsbomen
De waakzaamheid die aan de dag moet worden gelegd voor cliënten/uiteindelijke begunstigden en de zakenrelatie kan leiden tot de beslissing om geen zakenrelatie aan te knopen of te behouden, en/of om een melding te verrichten aan de CFI. Ondanks de vele mogelijke situaties, moet men met een redelijke zekerheid kunnen uitmaken of bijvoorbeeld de zakenrelatie moet worden stopgezet wanneer de identificatieproblemen van bepaalde verrichtingen blijven voortduren en in welke mate de problemen die worden ervaren bij de uitvoering van de waakzaamheidsplicht leiden tot een melding aan de CFI.
2. Identificatieformulieren
Deze documenten, die binnenkort beschikbaar zullen zijn, structureren bij wijze van voorbeeld, duidelijk en exhaustief de identificatieplicht, door een duidelijke aanduiding van de benodigde gegevens en de bewijsstukken ter staving. Hierbij wordt in het bijzonder aandacht besteed aan verplichtingen in het geval identificatie of verificatie niet mogelijk is. Deze verschillen naargelang het de cliënt, de lasthebber of uiteindelijke begunstigde(n) betreft. Hoewel de identificatie van de uiteindelijke begunstigde(n) een resultaatsverbintenis is, net zoals de identificatie van de cliënt en de lasthebber, is de verificatie van deze identificatie een middelenverbintenis.
3. Identificatieschema's
4. Een nieuwe website
De nieuwe website – die begin 2012 in werking zal zijn – biedt de zekerheid om steeds doelgerichte, relevante en actuele informatie te bieden, evenals performante hulpmiddelen, in het kader van de verplichtingen voor de externe accountants en externe belastingconsulenten door het preventieve luik van de strijd tegen het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Wij zijn ervan overtuigd dat de website een enorme tijdswinst en hulp zal zijn bij het nemen van praktische beslissingen...